Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что будет если работать без ИП регистрации в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Коммерческая деятельность вообще без регистрации (в качестве ИП или самозанятого) незаконна: за нее может грозить административная, налоговая и даже уголовная ответственность. Поэтому зарегистрироваться придётся, вопрос — в каком статусе.
Единственная возможность не становится индивидуальным предпринимателем для ведения малого бизнеса — это получить статус самозанятого. Пока она есть не во всех регионах и применима к ограниченному количеству видов деятельности. Плюс такой регистрации в том, что она проходит в упрощенном порядке, не нужно отчитываться по налогам и достаточно просто их уплачивать.
Вы можете стать самозанятым, если соответствуете следующим требованиям:
- У вас нет наемного персонала
- Ваш годовой доход не превышает 2 400 000 руб.
- Ваша деятельность не относится к видам, запрещенным для самозанятых
Стать самозанятым в 2024 году нельзя по следующим видам деятельности:
- Перепродажа товаров и имущественных прав
- Торговля подакцизными товарами
- Добыча и реализация полезных ископаемых
- Торговля товарами с обязательной маркировкой
- Деятельность в рамках простого товарищества или доверительного управления
- Курьерские и аналогичные услуги
- Деятельность в рамках агентских, комиссионных и т.п. договоров
Не могут стать самозанятыми:
- Арбитражные управляющие
- Государственные и муниципальные служащие
- Адвокаты
- Нотариусы
- Оценщики
- Медиаторы
Как понять, что вы занимаетесь предпринимательством
1. Работаете ради прибыли. Цель любого бизнеса — получение прибыли. Достаточно задать себе вопрос: «Я это делаю, чтобы заработать?» Если да, значит, вашу работу можно назвать предпринимательством. Важна цель, а не факт получения прибыли. Можно работать себе в убыток, но это не значит, что вы работаете не ради прибыли.
2. Регулярно берёте с клиентов деньги. В законе нет чётких критериев регулярности, поэтому окончательное решение о том, систематически вы работаете или нет, останется за налоговой или судом. Учтут частоту получения прибыли за какой-то период времени и размер этой прибыли. В некоторых случаях даже двух однотипных сделок за год хватит, чтобы найти в продажах систему.
3. Сами принимаете бизнес-решения. Например, вы сами решаете, печь торты самостоятельно или взять помощника. Или вы взяли в аренду швейную машинку и начали шить футболки на заказ. Если вы сами решаете, на чём и как зарабатывать, сами распоряжаетесь личным или арендованным оборудованием, вы — предприниматель.
4. Рискуете. Вы сознательно идёте на риск, ведь нельзя однозначно предвидеть, получите вы прибыль или останетесь в убытке. Например, вы продаёте китайские товары в социальных сетях. В любой момент поставщик может подвести — не пришлёт товары, за которые вы уже заплатили. В результате вы потеряете деньги и клиентов.
5. Устанавливаете цены или тарифы на свои товары, работы или услуги. Например, если вы делаете маникюр и у вас есть чёткие расценки: маникюр без покрытия — 1000 ₽, с покрытием — 2000 ₽, дизайн — от 100 ₽. Это признак предпринимательства. Всё разложено по полочкам и имеет свою цену.
6. Запускаете рекламу. Это говорит только об одном: вы настроены на систематическую прибыль от товаров, работ или услуг, которые рекламируете. Неважно, где и как вы это делаете: расклеиваете объявления на домах и остановках или публикуете в соцсетях. Главное — вы ищете клиентов.
7. Закупаете товары оптом. Если вы заказали партию модных чехлов для смартфонов, чтобы перепродать подороже, это один из признаков предпринимательства.
8. У вас есть постоянные клиенты. Например, вы решили попрактиковаться в новом увлечении — мужских стрижках. Сначала вы звали в модели своих друзей, потом за символическую плату пришли друзья друзей, а позже к вам стали возвращаться и те, и другие.
9. Арендуете офис или торговый зал. Если каждые выходные вы гуляете по лесу с камерой или делаете фото друзей на пикнике, это хобби. Но арендовать фотостудию и за деньги приглашать на съёмки людей стоит только после регистрации.
Если вы один или два раза что-то продали и заработали на этом, это ещё не значит, что вы предприниматель. Но если совпадут сразу несколько факторов, налоговая может прийти к вам с вопросами.
Настя, которая шьёт одежду у себя дома, работает ради прибыли, сама принимает решения, рискует, знает цены на изделия, регулярно берёт со своих постоянных клиенток деньги и закупает ткани оптом. Она — незаконный предприниматель.
Как ФНС узнает про ваш бизнес
Конечно, налоговики не имеют доступа к банковским счетам гражданами, но они видят, сколько этих счетов. Без проверки сотрудники ФНС не начнут контролировать движение денег, но они могут отправить запрос в банк, чтобы выявить нарушения:
- Поступления на карту. Движение денег отслеживает банк и Росфинмониторинг. Если на карту часто поступают деньги от разных физических лиц, то счет могут заблокировать и попросить документы для подтверждения законности операции. Если документов нет, то счет не разблокируют и передадут информацию в налоговую.
- Слишком дорогие покупки. Если покупать что-то дороже 600 тысяч рублей, то информация автоматически попадает в Росфинмониторинг. При этом там не могут отследить любую покупку. Например, для антиквариата нет реестров, а вот информацию о недвижимости и автомобилях в налоговую передают органы регистрации. Если человек официально не работает, а покупает автомобиль за 5 миллионов, то это подозрительно.
- Реклама бизнеса. Налоговики могут отследить бизнес по рекламе в социальных сетях, интернете или на других площадках. Это достаточно для начала проверки по выявлению предпринимательской деятельности.
- Жалобы. Конкуренты или покупатели жалуются в контролирующие органы на некачественные товары или услуги. Например, Роспотребнадзор начинает проверку, запрашивает документы и выявляет незаконную предпринимательскую деятельность.
Что будет за незаконную предпринимательскую деятельность
Прежде всего нужно понять, что это нарушение закона. Поэтому если контролирующие органы обнаружат нелегальный бизнес, то последует наказание:
- Доначисление налогов. Если налоговики докажут ведение бизнеса, то потребуют заплатить налоги за все предыдущие годы.
- Штрафы. За незаконный бизнес присуждают штраф от 500 до 2000 рублей.
Но есть и уголовная ответственность:
- Доход в крупном размере. Это заработок более 2,25 миллиона рублей. За это дадут штраф до 300 тысяч рублей до суммы незаконного дохода. Кроме этого, могут дать 480 часов обязательных работ или арестовать на 6 месяцев.
- Доход в особо крупном размере. Это доход более 9 миллионов рублей. В этом случае грозит штраф до 500 тысяч рублей или доход за последние 1-3 года. Также могут присудить принудительные работы или тюремное заключение за до 5 лет.
Штраф за неоформленного работника для ИП и ООО
Согласно последним изменениям в области трудовых отношений, штрафы за неоформление работника для ип и ооо могут быть значительными. Неоформление работника – это нарушение законодательства, которое может привести к серьезной ответственности и взысканиям.
Прокуратура разъясняет, что правильно оформить работника – это оформить его по трудовому договору и осуществлять выплату заработной платы в соответствии с законодательством. Если работодатель не оформляет работника по трудовому договору или выплачивает ему заработную плату неофициально, это является нарушением и может иметь серьезные последствия.
На текущий момент меры, предусмотренные для наказания ип и ооо за неоформление работника, включают наложение штрафов. Штрафы могут варьироваться в зависимости от тяжести нарушения и размера организации. Также может быть применена и другая ответственность, например, обжалование решения суда или привлечение работодателя к уголовной ответственности.
Какая деятельность считается предпринимательской
Любой труд, при котором гражданин продает товары или оказывает услуги и получает за это деньги, считается предпринимательством. Человек получает доход, с которого должен отчислять налоги в пользу государства.
Признаки предпринимательской деятельности:
-
гражданин работает сам на себя;
-
трудится самостоятельно, привлекает членов семьи, нанимает помощников;
-
оптом закупает сырье;
-
покупает оборудование, которое находится в его частной собственности;
-
арендует помещение для работы и коммерческие площади для продажи товаров;
-
сам ищет клиентов, предлагает им товары и услуги;
-
поддерживает связь с постоянными заказчиками;
-
сам устанавливает цены на услуги и товары;
-
занимается саморекламой, продвигает свой личный бренд;
-
вся работа направлена на получение прибыли.
Не стоит надеяться, что удастся скрыться от «всевидящего налогового ока». Инспекция доберется до каждого нарушителя. К одному человеку штрафы могут быть предъявлены неоднократно, если предприниматель попадется несколько раз.
Редко когда незаконным деятелям удается избежать наказания, если они сумеют доказать, что они занимаются коммерцией не систематически, что небольшая прибыль получена с одноразовой продажи. Например, купили дорогую вещь, она не подошла или разонравилась, пришлось продать. Или сосед попросил помочь установить сантехнику за небольшое вознаграждение.
Чтобы избежать штрафных санкций, нужно вовремя встать на учет в налоговой службе — получить статус самозанятого, открыть ИП, оформить патент.
Для сравнения:
-
Расходы владельцев ИП — 6-процентный налог, обязательные страховые отчисления в сумме 44,5 тысяч рублей. Это около 100 000 рублей в год.
-
Штраф за незаконную предпринимательскую деятельность со всеми начислениями (за непостановку на учет, за сокрытие доходов, за уклонение от выплаты налогов) в сумме могут превысить миллион рублей.
Как зарегистрировать ИП
Для получения статуса индивидуального предпринимателя не обязательно лично посещать налоговую инспекцию, можно зарегистрировать ИП дистанционно на сайте ФСН или через мобильное приложение:
-
заполнить регистрационную анкету;
-
выбрать код (или несколько кодов) ОКВЭД для своей деятельности;
-
указать налоговый режим, который вы самостоятельно выбираете для работы;
-
отправить скан паспорта и номер СНИЛС;
-
приложить свою фотографию, которую можно сделать прямо в приложении.
Для владельцев ИП предусмотрены разные виды налогообложения:
-
ОСНО — основной режим;
-
УСН — упрощенная система;
-
ПСН — патент;
-
ЕСХН — единый сельхозналог;
-
НПД — самозанятость, налог на профессиональный доход.
Плюсы и минусы труда без соглашения для сотрудника
Для работника в данном режиме работы есть как свои плюсы, так и минусы.
| Достоинства | Недостатки |
| Работнику выплачивается более высокая зарплата, поскольку с него не удерживаются налоги и другие платежи | Работодатель может не предоставлять отпуск вообще, либо только малое количество дней, может не оплачивать его |
| Поскольку официального договора нет, то работника нельзя привлечь к ответственности за порчу имущества, растрату и т. д. Если работодатель будет давить, то всегда можно подать заявление в контролирующие органы. | Оплата больничных может не производиться вообще, либо не в полной мере |
| С зарплаты не удерживаются суммы по исполнительным листам | Спецоценка на местах труда не выполняется, спецодежда чаще всего отсутствует |
| Можно трудиться даже в тех ситуациях, когда закон это запрещает делать либо ограничивает возможности (подростки, пенсионеры и т.д.) | Отработанное время не идет в зачет пенсионного стажа |
| Работника могут уволить в любой момент, при этом руководство может вообще не выдать заработанные деньги |
Плюсы и минусы для работодателя
Чаще всего именно работодатель выступает инициатором работы без оформления договора. Эта ситуация выгодна, в первую очередь, именно для него.
Рассмотрим достоинства и недостатки незаключенного трудового соглашения для фирмы:
| Достоинства | Недостатки |
| Можно сэкономить средства, которые в обычной ситуации работодатель бы перечислял в соцфонды (до 35% от размера зарплаты). Это является существенной суммой экономии. | Если работник допустит порчу либо утрату имущества компании, его нельзя привлечь к ответственности, поскольку такого договора между сторонами нет. |
| Существенно упрощается процедура приема новых работников и их увольнения. Поскольку никакие бумаги не оформляются, то работник начинает выполнять обязанности сразу же. Уволить можно так же, в течение 5 минут. | Если о неофициальном оформлении станет известно проверяющим органам, это обернется для компании серьезными штрафами, а для директора в отдельных ситуациях — уголовным наказанием. |
| В случае необходимости администрация может привлекать сотрудников к работе сверхурочно, в выходные дни, и т. д., причем порой без должной оплаты их труда. В случае отказа есть возможность сразу же уволить такого человека. | |
| Компания может экономить средства, если возникают простои, перебои в деятельности и т. д — администрация может просто их не оплачивать. | |
| Если нет официально трудоустроенных работников, то существенно упрощается ведение кадрового учета, нет необходимости составлять и сдавать специальные формы. | |
| Администрация может не соблюдать установленные законом социальные гарантии — оплачивать больничные, отпуска и т.д. |
В каких случаях директору может назначаться уголовное наказание?
Уголовная ответственность накладывается в том случае, когда работодатель не производит обязательные налоговые платежи в бюджет.
Если сумма недоплаты определена как крупная:
- Штраф в сумме 150000-300000 рублей;
- Зарплата либо иной заработок за период 1-2 года;
- Назначение принудительных работ на период до 2 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет;
- Арест на срок до 6 месяцев;
- Лишение свободы на срок до 2 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет.
В случае, если нарушение осуществлено группой лиц, либо недоплата квалифицирована как особо крупный размер:
- Штраф в сумме 200000-500000 рублей;
- Зарплата либо иной заработок за период 1-3 года;
- Назначение принудительных работ на период до 5 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет;
- Лишение свободы на срок до 6 лет с запретом заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет.
Появление новых штрафов
С 1 января 2024 года вступают в силу новые правила, которые предусматривают введение штрафов для предпринимателей, работающих без оформленного индивидуального предпринимателя (ИП).
Ранее, работники могли работать «в тени», не совершая регистрации ИП, и таким образом избегать уплаты налогов и социальных отчислений. Но с введением новых штрафов, это уже не будет так незаметно.
Теперь предпринимателям, которые занимаются предпринимательской деятельностью без оформления ИП, грозит значительное увеличение суммы штрафа. В зависимости от типа деятельности и масштабов бизнеса, размер штрафа может составлять до 1 миллиона рублей.
Введение таких штрафов направлено на борьбу с «серой» зарплатой, необлагаемой налогами, а также создание равных условий для всех предпринимателей. Те, кто продолжит работать без ИП, будут привлечены к ответственности и оштрафованы.
Поэтому, если вы занимаетесь предпринимательской деятельностью, необходимо регулярно проверять и обновлять оформление своего ИП, чтобы избежать непредвиденных штрафов и проблем с налоговыми органами.
Введение новых правил и штрафов за работу без ИП в 2024 году приведет к возникновению санкций и наказаний для нарушителей. Предусмотрены не только штрафы в виде денежных санкций, но также и административные, а в некоторых случаях и уголовные наказания.
За работу без регистрации индивидуального предпринимателя предусмотрен штраф в размере от 50 000 до 300 000 рублей. Кроме этого, государственные органы будут проводить активную проверку предпринимательской деятельности и в случае выявления нарушений могут привлекать к ответственности.
В случае систематических нарушений или уклонения от уплаты налогов предпринимателю может быть применена административная ответственность, которая включает штрафы и конфискацию имущества. В некоторых случаях нарушители могут быть привлечены к уголовной ответственности.
Помимо денежных штрафов и наказаний, работа без ИП может иметь и другие негативные последствия. Нарушители могут столкнуться с отказом в получении государственных гарантий и льгот, а также ограничениями в осуществлении предпринимательской деятельности.
В целях избежания негативных последствий и наказаний, рекомендуется своевременно оформить регистрацию ИП и соблюдать все требования законодательства о предпринимательской деятельности. Это позволит избежать финансовых и правовых проблем и обеспечит законное осуществление предпринимательства.
Штрафы за работу без ИП в 2024 году: последствия без регистрации ИП
Работникам, которые работают без ИП, грозят административные штрафы. Согласно статье 14.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, работа без регистрации ИП может быть взята на контроль должностными лицами, и в случае выявления нарушения может быть выписан штраф в размере от 5 до 10 тысяч рублей для физических лиц и от 15 до 30 тысяч рублей для юридических лиц.
Кроме того, нерегистрированные ИП не могут воспользоваться рядом льгот и преимуществ, доступных зарегистрированным предпринимателям. Они не имеют права заключать официальные договоры с поставщиками и клиентами, оформлять налоговые вычеты и получать государственную поддержку в виде льготных кредитов или субсидий.
Многие работодатели также не желают сотрудничать с нерегистрированными ИП, поскольку они могут нести ответственность за использование нелегального труда. Это означает, что работники без ИП могут оказаться безработными или ограничены в выборе вакансий и возможностях для трудоустройства.
В связи с вышеперечисленными последствиями, рекомендуется всем физическим и юридическим лицам, занимающимся предпринимательской деятельностью, своевременно зарегистрировать ИП и соблюдать требования законодательства. Это позволит избежать нежелательных штрафов и других негативных последствий.
Основные моменты штрафов
Нарушение законодательства в сфере предпринимательства может привести к наложению штрафов. В случае работы без ИП в 2024 году, существуют следующие основные моменты штрафов:
- За работу без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя предусмотрены штрафы в определенном размере.
- Сумма штрафа может зависеть от различных факторов, включая сумму дохода, длительность незаконной работы и наличие предшествующих нарушений.
- Штрафы могут начисляться как единовременно, так и в виде системы периодических платежей.
- В случае нарушения законодательства, налоговая служба может провести проверку и установить нарушители налоговым постоянным контролем.
- Наши специалисты рекомендуют всегда соблюдать требования закона и своевременно регистрировать индивидуальное предпринимательство, чтобы избежать возможных неприятностей и штрафов.
Будьте внимательны и ознакомьтесь с законодательством в области предпринимательства, чтобы не нарушать его и избежать штрафов.
Развитие системы наказаний
В 2024 году предусмотрены изменения в системе наказаний за работу без ИП. Государство стремится к более эффективной регулировке данной ситуации и введению более серьезных штрафов для нарушителей.
В соответствии с новыми правилами, работодатели, которые нарушают трудовой кодекс и занимаются предпринимательской деятельностью без регистрации ИП, будут подвергаться строгим наказаниям.
Штрафные санкции могут включать в себя как финансовые штрафы, так и административное наказание.
| Вид нарушения | Штрафные санкции |
|---|---|
| Работа без регистрации ИП | Финансовый штраф в размере до 500 000 рублей |
| Несоблюдение трудового законодательства | Финансовый штраф в размере до 300 000 рублей |
| Занятие предпринимательской деятельности без лицензии | Финансовый штраф в размере до 1 000 000 рублей |
| Фиктивное использование ИП | Административное наказание вплоть до закрытия предприятия |
Эти штрафы являются максимальными и могут быть применены в случае особо тяжкого нарушения законодательства.
Система наказаний в области работы без ИП в 2024 году развивается в направлении более жесткого контроля и регулирования данной ситуации. Это поможет обеспечить справедливость и защиту прав работников, а также снизить количество нелегальной деятельности на рынке труда.